Que se passe-t-il si l'on n'a pas 3 240 jours de cotisation CNSS ?

Pendant longtemps, un salarié qui arrivait à l'âge de la retraite avec moins de 3 240 jours de cotisation ne touchait aucune pension. Depuis le 1er mai 2025 (loi n° 02-24, pour les assurés partis à la retraite depuis le 1er janvier 2023), la CNSS verse une pension réduite à partir de 1 320 jours : elle est égale à jours ÷ 3 240 × 50 % du salaire de référence, avec un minimum de 600 à 1 000 DH par mois selon le nombre de jours. Exemple : 2 000 jours et un salaire moyen de 3 500 DH donnent 1 080,25 DH par mois. En dessous de 1 320 jours, il n'y a pas de pension, mais les cotisations, parts salariale et patronale, sont remboursées sur demande.

Le calcul pas à pas

1. Comptez vos jours déclarés sur votre relevé CNSS.
2. Calculez le salaire de référence : moyenne des salaires des 96 derniers mois, plafonnée à 6 000 DH.
3. Calculez le taux : jours ÷ 3 240 × 50 %.
4. Pension calculée = salaire de référence × taux.
5. Comparez au minimum de votre tranche de jours : vous touchez le plus élevé des deux.

Les minimums par tranche de jours

Exemples chiffrés (calculateur Kontabl)

Détail du cas à 2 000 jours : taux = 2 000 ÷ 3 240 × 50 %, soit environ 30,86 % ; pension = 3 500 × 2 000 ÷ 3 240 × 50 % = 1 080,25 DH. Le minimum de cette tranche (700 DH) est dépassé : la pension calculée s'applique.

Faut-il continuer à cotiser ?

Chaque jour supplémentaire augmente la pension réduite. À 3 240 jours, vous passez au taux plein de 50 %, avec un minimum de 1 000 DH : un salarié à 3 239 jours et 5 000 DH de salaire moyen aurait 2 499,23 DH ; à 3 240 jours, 2 500 DH. Si vous êtes proche d'un seuil, comparez le gain d'une année de travail déclarée supplémentaire.

Les erreurs fréquentes

• Croire qu'aucune pension n'est possible sous 3 240 jours : c'est fini depuis mai 2025.
• Attendre la retraite pour vérifier ses jours : une erreur de déclaration peut vous faire passer sous un seuil.
• Oublier les minimums par tranche de jours.
• Confondre jours déclarés et jours travaillés : seuls les jours déclarés par l'employeur comptent.

Les seuils sont résumés dans combien de jours CNSS pour la retraite, le calcul général dans comment calculer sa retraite CNSS et les montants limites dans le montant minimum et maximum de la retraite CNSS.

À retenir

• De 1 320 à 3 239 jours : pension réduite = jours ÷ 3 240 × 50 % du salaire de référence.
• Minimum de 600 à 1 000 DH par mois selon le nombre de jours.
• Moins de 1 320 jours : pas de pension, remboursement des cotisations sur demande.
• Simulez votre pension avec le simulateur de retraite CNSS.