Comment calculer sa pension de retraite CNSS ?

La pension de vieillesse de la CNSS se calcule en multipliant un salaire de référence par un taux qui dépend du nombre de jours cotisés. Le salaire de référence est la moyenne des salaires déclarés des 96 derniers mois, plafonnée à 6 000 DH par mois. Le taux est de 50 % pour 3 240 jours, augmenté d'1 point par tranche complète de 216 jours supplémentaires, jusqu'à 70 %. Exemple : 5 400 jours et un salaire moyen de 6 000 DH donnent un taux de 60 %, soit 3 600 DH par mois.

La formule pas à pas

1. Salaire de référence = moyenne des salaires mensuels déclarés à la CNSS sur les 96 derniers mois (8 ans), dans la limite de 6 000 DH.
2. Taux = 50 % si vous avez au moins 3 240 jours, + 1 point par tranche complète de 216 jours au-delà de 3 240, avec un maximum de 70 % (atteint à 7 560 jours).
3. Pension mensuelle = salaire de référence × taux.
4. Minimum : une pension à taux plein ne peut pas être inférieure à 1 000 DH par mois (la CNSS mentionne aussi 1 100 DH, sans préciser la date : à confirmer).
5. Moins de 3 240 jours : depuis le 1er mai 2025, une pension réduite est versée dès 1 320 jours (voir plus bas).

Le taux selon les jours cotisés

Seules les tranches complètes comptent : 3 455 jours donnent encore 50 %, 3 456 jours donnent 51 %.

Exemples chiffrés (calculateur Kontabl)

Avec 4 000 jours, il manque 104 jours pour passer à 54 %. Le calculateur indique combien de jours il reste avant le prochain point.

Et si vous avez moins de 3 240 jours ?

Depuis le 1er mai 2025 (loi n° 02-24), une pension est versée dès 1 320 jours : taux = jours ÷ 3 240 × 50 %, avec un minimum de 600 à 1 000 DH selon le nombre de jours. Exemple : 2 000 jours et 3 500 DH de salaire moyen donnent 1 080,25 DH par mois. En dessous de 1 320 jours, il n'y a pas de pension, mais les cotisations sont remboursées sur demande. Voir que se passe-t-il sans 3 240 jours.

Les erreurs fréquentes

• Calculer sur le dernier salaire : la base est la moyenne des 96 derniers mois.
• Oublier le plafond de 6 000 DH : un salaire de 20 000 DH ne donne pas plus de retraite CNSS qu'un salaire de 6 000 DH.
• Compter les tranches de 216 jours commencées : seules les tranches complètes ajoutent un point.
• Confondre années de travail et jours déclarés : la CNSS compte des jours déclarés ; vérifiez votre relevé.
• Ignorer la retraite complémentaire : au-delà de 6 000 DH de salaire, la CNSS ne suffit pas à maintenir le niveau de vie.

Le nombre de jours requis est détaillé dans combien de jours CNSS pour la retraite, les montants limites dans le montant minimum et maximum de la retraite CNSS, l'âge de départ dans à quel âge part-on à la retraite et l'effet du plafond dans le plafond CNSS de 6 000 DH.

À retenir

• Pension = moyenne des 96 derniers salaires (plafonnée à 6 000 DH) × taux.
• Taux : 50 % à 3 240 jours, + 1 point par tranche complète de 216 jours, 70 % au maximum.
• 5 400 jours et 6 000 DH de salaire moyen = 3 600 DH par mois ; plafond absolu : 4 200 DH.
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